Opções de ações vivendo confiança

Compreender o financiamento de sua confiança viva Por que e como transferir seus ativos para sua confiança viva revogável Atualmente, muitas pessoas escolhem uma confiança viva revogável, em vez de confiar em uma vontade ou participação conjunta em seu plano imobiliário. Eles gostam das economias de custo e tempo, além do controle adicional sobre os ativos que uma confiança viva pode fornecer. Por exemplo, quando devidamente preparado, uma confiança viva pode evitar processos judiciais públicos, dispendiosos e demorados na morte (sucessão) e incapacidade (conservadoria ou tutela). Ele pode permitir que você forneça seu cônjuge sem desheredar seus filhos, o que pode ser importante em segundos casamentos. Pode economizar impostos sobre a propriedade. E pode proteger as heranças para crianças e netos dos tribunais, credores, cônjuges, processos de divórcio e despesas irresponsáveis. Ainda assim, muitas pessoas cometem um grande erro que envia seus ativos diretamente ao sistema judicial: eles não financiam seus fideicomissos. O que é ldquofundingrdquo minha confiança? Financiar sua confiança é o processo de transferência de seus ativos de você para sua confiança. Para fazer isso, você altera fisicamente os títulos de seus bens de seu nome individual (ou nomes comuns, se casado) com o nome da sua confiança. Você também mudará a maioria das designações de beneficiários para sua confiança. Quem controla os ativos em minha confiança O administrador que você nomeará controlará os ativos em sua confiança. Muito provavelmente, você se nomeou como administrador, então você ainda terá controle completo. Um dos principais benefícios de uma confiança viva revogável é que você pode continuar a comprar e vender ativos exatamente como você faz agora. Você também pode remover ativos da sua confiança viva, se você decidir fazer isso. Por que o financiamento da minha confiança é tão importante Se você assinou o seu documento de confiança de vida, mas não mudou os títulos e as designações dos beneficiários, você não evitará a matrícula. Sua confiança viva só pode controlar os ativos que você colocou nela. Você pode ter uma grande confiança, mas até você financiar (transferir seus ativos para ele ao mudar os títulos), ele não controla nada. Se o seu objetivo em ter uma confiança viva é evitar a matrícula na morte e a intervenção do tribunal em incapacidade, então você deve financiá-lo agora, enquanto você é capaz de fazê-lo. O que acontece se eu me esquecer de transferir um bem Além da sua confiança, seu advogado preparará um ldquopour sobre Willrdquo que funciona como uma rede de segurança. Quando você morre, a vontade ldquocatchesrdquo qualquer ativo esquecido e enviá-lo para sua confiança. O recurso provavelmente passará por sucessão em primeiro lugar, mas pode ser distribuído de acordo com as instruções em sua confiança. Quem é responsável por financiar minha confiança Você é responsável por garantir que todos os seus ativos apropriados sejam transferidos para sua confiança. O advogado do Wonrsquot faz isso tipicamente, você irá transferir alguns ativos e seu advogado irá lidar com alguns. A maioria dos advogados transferirá seus imóveis, depois fornecerá instruções e exemplos de cartas para seus outros ativos. Idealmente, seu advogado deve revisar cada recurso com você, explicar o procedimento e ajudá-lo a decidir quem será responsável pela transferência de cada ativo. Depois de entender o processo, você pode decidir transferir muitos de seus ativos e economizar em honorários legais. Quão difícil é o processo de financiamento Itrsquos não é difícil, mas levará algum tempo. Como os fideicultores vivos são agora amplamente utilizados, você deve encontrar pouca ou nenhuma resistência ao transferir seus ativos. Para alguns recursos, será utilizado um documento de atribuição curto. Outros exigirão instruções escritas de você. A maioria pode ser tratada por correio ou telefone. Algumas instituições vão querer ver provas de que sua confiança existe. Para satisfazê-los, seu advogado preparará o que geralmente é chamado de certificado de confiança. Esta é uma versão abreviada de sua confiança que verifica sua existência de trustrsquos, explica os poderes dados ao administrador e identifica os curadores, mas não revela nenhuma informação sobre seus ativos, seus beneficiários e suas heranças. Embora o processo não seja difícil, itrsquos é fácil de se distrair ou procrastinar. Basta fazer o financiamento de sua confiança uma prioridade e continuar até o seu momento terminar. Faça uma lista de seus ativos, seus valores e locais, então comece com os mais valiosos e trabalhe para baixo. Lembre-se de por que você está fazendo isso, e aguardo com expectativa a paz de espírito que você tem quando o financiamento da sua confiança está completo. Quais ativos devo colocar na minha confiança. A idéia geral é que todos os seus ativos devem estar em sua confiança. No entanto, como wersquoll explica, há alguns recursos que você não pode querer, ou que não pode ser colocado em sua confiança. Além disso, seu advogado pode ter um motivo válido (como evitar um processo potencial) por deixar um determinado bem fora de sua confiança. Geralmente, os ativos que você quer em sua confiança incluem imóveis, contas de bancos, investimentos, interesses comerciais e notas a pagar a você. Você também quer mudar a maioria das designações de beneficiários para sua confiança para que esses ativos fluam para sua confiança e façam parte do seu plano geral. IRAs, planos de aposentadoria e outras exceções são abordados mais tarde. Vou colocar bens imobiliários na minha confiança causar algum inconveniente Na maioria dos casos, você notará pouca diferença. Você pode até achar fácil transferir imóveis que possui para sua confiança viva e comprar novos imóveis em nome de sua confiança. O refinanciamento pode não ser tão fácil. Algumas instituições de crédito exigem que você realize o negócio em seu nome pessoal e, em seguida, transfira a propriedade para sua confiança. Embora isso possa ser irritante, é uma pequena inconveniência que é facilmente satisfeita. Porque sua confiança viva é revogável, transferir imóveis para sua confiança não deve prejudicar sua hipoteca atual de qualquer maneira. Mesmo que a hipoteca contenha uma cláusula ldquodue on sale ou transferrdquo, retitular a propriedade em nome da sua confiança não deve ativar a cláusula. Não deve haver efeito sobre os impostos sobre a propriedade porque a transferência não faz com que sua propriedade seja reavaliada. Além disso, ter sua casa em sua confiança não terá nenhum efeito sobre sua possibilidade de usar a isenção do imposto sobre os ganhos de capital quando a venda. Além disso, ter sua confiança como proprietário em seu proprietário, responsabilidade e seguro de título pode tornar mais fácil para um curador sucessor conduzir negócios para você. Verifique com o seu agente. E quanto a propriedade fora do estado Se você possui propriedade em outro estado, transferi-lo para sua confiança viva impedirá uma curadoria ou uma sucessão nesse estado. Seu advogado pode entrar em contato com uma empresa de títulos ou um advogado nesse estado para lidar com a transferência para você. O que diz respeito à propriedade contaminada A propriedade que foi contaminada (por exemplo, de um posto de gasolina com tanques subterrâneos ou por uma instalação de impressão que use produtos químicos) pode ser colocada em sua confiança viva, mas o administrador pode ser responsabilizado pessoalmente por qualquer limpeza. Se você é seu próprio administrador, este é um ponto discutido porque, como proprietário, você já é responsável. Mas se a limpeza não estiver completa no momento em que o seu administrador sucessor entrar, seu sucessor e, em última instância, seus beneficiários também podem ser responsabilizados. Se você suspeita que isso possa se aplicar a você, informe o seu advogado antes de transferir o imóvel para sua confiança. O que diz respeito ao status de propriedade da comunidade O status da propriedade da comunidade pode ser continuado dentro de sua confiança viva. Além disso, se você mora em um estado de propriedade da comunidade, seu advogado pode sugerir que quaisquer ativos de propriedade conjunta, especialmente imóveis, sejam retitulados como propriedade da comunidade antes de serem colocados em sua confiança viva. Isso pode reduzir o imposto sobre os ganhos de capital se o ativo for vendido depois que um dos cônjuges morrer. Devo colocar meu seguro de vida na minha confiança. Depende do tamanho da sua propriedade. Os impostos estaduais federais devem ser pagos se o valor líquido da sua propriedade quando você morrer for superior ao montante isento naquele momento. Alguns estados têm seu próprio imposto sobre herança, e é possível que sua propriedade possa estar isenta de imposto federal, mas tem que pagar o imposto estadual. Sua propriedade tributável inclui benefícios de apólices de seguro de vida em que você pode pedir emprestado, atribuir ou cancelar, ou para o qual você pode revogar uma tarefa, ou nomear ou alterar um beneficiário. Se sua propriedade não tiver que pagar impostos sobre a propriedade, nomear sua confiança viva como proprietário e beneficiário das políticas dará seu controle fiduciário máximo sobre elas e o produto. Se sua propriedade estiver sujeita a impostos de propriedade, seria melhor criar uma confiança de seguro de vida irrevogável e possuir as políticas para você. Isso eliminará o valor do seguro da sua propriedade, reduzirá os impostos imobiliários e permitirá que você deixe mais para seus entes queridos. Existem algumas restrições na transferência de políticas existentes para uma confiança de seguro de vida irrevogável. Se você morrer dentro de três anos após a data da transferência, o IRS considerará a transferência inválida eo seguro retornará em sua propriedade. Também pode haver um imposto de presente. Essas restrições, no entanto, não se aplicam a novas políticas compradas pelo administrador da confiança. Se você tem uma propriedade considerável, seu advogado poderá aconselhá-lo sobre esta e outras formas de reduzir os impostos sobre o patrimônio. Se minha confiança possuir meu carro. A menos que o carro seja valioso e aumente substancialmente sua propriedade, você provavelmente não vai querer isso em sua confiança. A razão é se você é culpado em um acidente de carro e a parte lesada vê que seu carro é de propriedade de uma confiança, ele ou ela pode pensar em ldquodeep pocketsrdquo e ser mais propensos a processá-lo. Todos os estados permitem que uma pequena quantidade de ativos se transfiram para fora do sinodice, o valor do seu carro pode estar dentro desse limite. Alguns estados permitem que você nomeie um beneficiário em alguns, os carros nem passam por sucessão. Seu advogado conhecerá as leis e procedimentos em seu estado e poderá aconselhá-lo. E o meu IRA e outros planos de impostos diferidos Não altere a propriedade desses para sua confiança viva. Você pode nomear sua confiança como o beneficiário, mas não se esqueça de considerar todas as suas opções, o que pode incluir seus filhos, netos ou outras pessoas, uma confiança em uma instituição de caridade ou uma combinação destes. A quem você nomear como beneficiário determinará o valor do crescimento diferido de impostos que pode continuar nesse dinheiro depois de morrer. A maioria dos casados ​​nomeia seu cônjuge como beneficiário porque 1) o dinheiro estará disponível para fornecer o cônjuge sobrevivente e 2) a opção de rolagem conjugal pode proporcionar muitos outros anos de crescimento diferido. (Depois de morrer, seu cônjuge pode ldquoroll overrdquo sua conta de imposto diferido em seu próprio IRA e nomear um novo beneficiário, de preferência alguém muito mais jovem, como seus filhos e / ou netos seriam.) Um beneficiário não convidado também pode herdar um plano de imposto diferido E rolo para um IRA para continuar o crescimento diferido, mas apenas um cônjuge pode nomear beneficiários adicionais. Claro, sempre que você nomear um indivíduo como beneficiário, você perde o controle. Depois de morrer, o beneficiário pode fazer o que quer que ele ou ela quer com esse dinheiro, incluindo a cobrança da conta e destruindo seus planos cuidadosamente elaborados para o crescimento diferido a longo prazo. O dinheiro também pode estar disponível para credores, cônjuges e ex-cônjuges, e existe o risco de interferência judicial em incapacidade. Nomear uma confiança como beneficiário lhe dará o controle máximo porque as distribuições serão pagas não a um indivíduo, mas em uma confiança que contém suas instruções escritas indicando quem receberá esse dinheiro e quando. Depois de morrer, as distribuições serão baseadas na expectativa de vida do beneficiário mais antigo da confiança. Você também pode criar fundos separados para cada beneficiário para que cada expectativa de vida onersquos possa ser usada. As regras para esses planos foram recentemente simplificadas, mas ainda é fácil cometer um erro caro. Porque muitas vezes há muito dinheiro em risco, certifique-se de obter conselhos de especialistas. Há algum ativo que eu não devo colocar na minha confiança Se você mora em um estado de propriedade não comunal e possuiu um bem em conjunto com seu cônjuge desde antes de 1976, transferir o bem para seu fideicomisso vivo pode fazer com que seu cônjuge sobrevivente pague mais em ganhos de capital Imposto se ele ou ela decidir vender o ativo depois de morrer. Se o bem for sua residência pessoal, isso não seria um problema a menos que o ganho seja superior a 500,000. Mas pode ser um problema para outros ativos, como terrenos agrícolas, imóveis comerciais ou ações. Se você acha que isso pode se aplicar à sua situação, certifique-se de verificar com o seu conselheiro fiscal ou advogado antes de alterar o título para sua confiança. Outros ativos que provavelmente não devem ser transferidos para sua confiança são opções de ações de incentivo, ações da seção 1244 e corporações profissionais. Se você não tiver certeza de transferir ou não um bem para sua confiança, verifique com seu advogado. O que diz respeito à propriedade que não possui um título de propriedade pessoal (obras de arte, roupas, jóias, câmeras, equipamentos esportivos, livros e outros bens domésticos) geralmente não tem um título formal. Seu advogado preparará uma tarefa para transferir esses itens para sua confiança. E se eu comprar novos ativos depois de financiar minha confiança Descubra se você pode assumir o título inicialmente como administrador da sua confiança. Caso contrário, transfira o título imediatamente. Se você não tiver certeza de como transferi-lo, entre em contato com seu advogado para obter instruções. Financiando seus ativos de fiança em vida Você provavelmente quer no seu fideicomisso de vida Imóveis (casa, terra, outros imóveis) Contas bancárias de depósito bancário, caixas de segurança Investimentos (CDs, ações, fundos mútuos, etc.) Obrigações a pagar (dinheiro devido a você) Seguro de vida (ou uso de confiança irrevogável) Interesses comerciais, propriedade intelectual Interesses de petróleo e gás, ativos estrangeiros Propriedade pessoal sem título Recursos que você não pode querer no seu fideicomisso de vida IRAs e outras contas de aposentadoria diferida Opções de ações de incentivo e seção 1244 ações Interesses no profissional Corporações Financiar imóveis em uma confiança viva é específico do estado e pode não se aplicar em todos os estados. Posso transferir ISO para uma confiança viva revogável 10 de outubro de 2014 Data: Sáb, 17 de fevereiro de 2007 De: Anônimo Eu atualmente possuo compartilhamentos ISO que eu gostaria Gostaria de transferir para uma confiança viva revogável que minha esposa e eu temos. De volta em fevereiro de 2004, você indicou que essa transferência não seria uma transação tributável porque 8220a fidedignidade revogável é uma entidade desconsiderada para fins de relatório de imposto de renda, pelo que o concedente é considerado continuar a possuir a ação.8221 Esta resposta ainda está atual Data : 28 de fevereiro de 2007 Para obter mais informações sobre opções de ações de incentivo, solicite nosso relatório gratuito, Opções de ações de incentivo 8211 Estratégias de imposto e planejamento financeiro. Comentários estão fechados. O nosso boletim informativo para os titulares das opções de ações dos empregados Inscreva-se agora preenchendo o formulário abaixo Nossa newsletter para consultores fiscais Inscreva-se agora preenchendo o formulário abaixo Nossa newsletter para consultores de investimentos Inscreva-se agora preenchendo o formulário abaixo 2190 Stokes St. Ste. 102 San Jose, CA 95128 FAX: (408) 998-2766 Horas: 8h às 17h PDT Segunda a sexta-feira 2017 Michael Gray, CPA. Puting Stock em uma confiança Você pode transferir títulos para sua confiança viva, mas você deve estar atento ao estado E leis federais, bem como quaisquer requisitos do emitente de ações ou obrigações. Você provavelmente vai querer ajuda de um advogado, mas aqui estão alguns problemas a ter em mente. Movendo ações ou títulos para a confiança Para colocar ações ou títulos que você mantém em uma confiança, normalmente você usa um documento chamado "atribuição de moeda" (algumas vezes chamado de estoque de energia). Este documento solicita permissão para transferir os valores mobiliários para a sua confiança no securityrsquo ldquotransfer agentrdquo. O agente de transferência é a pessoa ou empresa que é responsável por manter o controle dos títulos emitidos por uma corporação ou governo. Entre em contato com o agente de transferência de securitiesrsquo para obter detalhes sobre o que ele precisará receber. Se a segurança for negociada publicamente - comprada e vendida ao público em geral através de uma bolsa de valores, como a Bolsa de Valores de Nova York - a assinatura dos acionistas deve ser ldquoguaranteedrdquo por um banco comercial ou corretora de ações. Isso é semelhante a ter uma assinatura autenticada. Se você possui contas de corretagem - ou seja, se um corretor de bolsa possuir seus certificados de ações e enviar-lhe declarações periódicas de conta, você precisará enviar uma carta à corretora solicitando a transferência. A empresa exigirá documentação dos poderes dos trustees trustesquos para lidar com títulos. Cada corretora terá seus próprios requisitos específicos para esse processo. Da mesma forma, a maioria das empresas de fundos mútuos exige sua assinatura garantida em uma carta solicitando a designação da mudança de propriedade. Se você planeja transferir as obrigações de poupança dos Estados Unidos, você precisa usar o Formulário FS 1851 do governo para garantir que as obrigações não sejam consideradas como encaminhadas quando transferidas para o fideicomisso. Dessa forma, você não terá que reportar qualquer renda dos títulos em seus impostos federais. O formulário é complicado, então é uma boa idéia consultar um advogado ou um assessor financeiro para obter ajuda. Opções de ações da ISOP Uma opção de compra de incentivo qualificada (ISOP) é ​​uma opção de estoque de empregado que oferece ao empregador e ao empregado-acionista certos benefícios fiscais, desde que certas condições sejam atendidas, como não vender as ações no prazo de dois anos após o exercício do empregado A opção (a regra anti-disposição). Os ISOPs não implementados não devem ser transferidos para uma confiança viva. Em vez disso, você deve designar o administrador como a pessoa autorizada a exercer as opções em caso de morte. Mas, você deve certificar-se de que o administrador é instruído a não vender o estoque no prazo de dois anos após as opções terem sido concedidas pela primeira vez ou no prazo de um ano após o administrador ter exercido. Estoque estreitamente de uma empresa de capital fechado em uma na qual o estoque é negociado publicamente, mas todas as ações são realizadas por apenas alguns acionistas, muitas vezes membros da família. Você pode enfrentar um desafio se: você deseja transferir essas ações para sua confiança viva nos últimos 10 anos, a empresa resgatou (comprado de volta) ações de um acionista e esse mesmo acionista é um dos beneficiários de sua confiança. O beneficiário cujas ações foram resgatadas provavelmente firmou um contrato de 10 anos para fins fiscais e, portanto, a re-aquisição do estoque, além do legado ou herança, é proibida. Se for esse o caso, você terá que dispor de seu estoque de perto com sua vontade. Transferir ações e títulos para uma confiança viva pode ser complicado. Um advogado pode ajudar a transferir ações e títulos para uma confiança viva pode ser complicado. Para obter instruções específicas sobre sua situação e seus títulos, obtenha ajuda de um planejador financeiro qualificado ou advogado de planejamento imobiliário. Alguns acionistas, muitas vezes membros da família. Você pode enfrentar um desafio se: você deseja transferir essas ações para sua confiança viva nos últimos 10 anos, a empresa resgatou (comprado de volta) ações de um acionista e esse mesmo acionista é um dos beneficiários de sua confiança. O beneficiário cujas ações foram resgatadas provavelmente firmou um contrato de 10 anos para fins fiscais e, portanto, a re-aquisição do estoque, além do legado ou herança, é proibida. Se for esse o caso, você terá que dispor de seu estoque de perto com sua vontade. Perguntas para o seu advogado Eu posso transferir estoque para minha vida, confiar em mim mesmo Eu deveria exercer meu ISOP antes de transferir ações para minha confiança A corporação que emitiu ações para mim tem que concordar com minha confiança